主動中信台灣收益（00406A）最新公告的8月收益分配金額為每單位0.138元，較7月首次配息的0.128元增加0.01元，換算年化配息率逼近17%。本次除息日訂在9月2日，投資人須在9月1日前買進並持有，才能參與這次配息，發放日則落在9月30日。
00406A由中國信託投信於2026年6月11日掛牌，走「主動選股＋掩護性買權（Covered Call）」雙軌策略，是台股主動式ETF中少數把選擇權權利金也納入收益來源的月配息標的。8月中旬公告新配息後，00406A連續多個交易日成交量衝上單日逾20萬張，基金規模也在8月19日站上200億元。
3 個重點先看
- 8月配息：每單位0.138元，年化配息率近17%，除息日9月2日、最後買進日9月1日、發放日9月30日。
- 成分股結構：前十大持股中台灣積體電路製造（台積電）權重最高達9.09%，其餘多為台光電、欣興、奇鋐、川湖、智邦等AI伺服器與高速傳輸供應鏈個股。
- 同業定位：在6檔主打收益的主動式ETF中，00406A是唯一同時採月配息、且結合掩護性買權策略的標的，經理費加保管費合計0.785%。
00406A 8月配息多少？除息日、最後買進日一次看
00406A自2026年6月11日掛牌以來已公告兩次收益分配：7月配息每單位0.128元，8月配息增加至0.138元。
| 項目 | 內容 |
|---|---|
| 最後買進日 | 2026年9月1日 |
| 除息日 | 2026年9月2日 |
| 發放日 | 2026年9月30日 |
| 8月配息金額 | 每單位0.138元 |
| 7月配息金額（首次） | 每單位0.128元 |
8月配息較7月增加0.01元，顯示00406A的收益分配仍處於掛牌初期的波動階段；年化配息率換算後雖逼近17%，但以單月數字放大推估全年，容易高估長期實際水準，且配息來源除股利與資本利得外，也包含選擇權權利金，金額會隨市況變動，並非固定額度。
00406A是什麼？主動選股＋掩護性買權雙策略
00406A全名為中國信託台灣收益成長主動式ETF，發行價10元，最低申購單位為一張（10,000元），風險報酬等級為RR4，保管銀行為合作金庫。
00406A的選股邏輯分為兩層：「好產業」以外銷訂單年增率高、近月趨勢向上且訂單規模大的產業為篩選前提；「好股價」則以ROIC、ROE等獲利指標，搭配近6至12個月的報酬動能挑選個股。在此基礎上，經理團隊再運用0%至25%的名目本金賣出指數買權（Covered Call），透過權利金增加現金流。00406A的經理費為0.75%、保管費0.035%，兩者合計0.785%。00406A與2026年1月掛牌、同為中國信託投信旗下的主動中信台灣卓越（00995A）由同一操盤團隊操作，但00995A沒有掩護性買權機制。
掩護性買權能提高配息率，但賣出買權會壓縮淨值上漲空間，本質是「用部分上漲潛力換取現金流」，而非額外的下跌保護；投資人評估00406A的高配息率時，須一併考量這項取捨。
想先了解主動式ETF與傳統追蹤指數ETF的差異，可參考主動式ETF是什麼的完整說明。
00406A前十大成分股與權重
00406A是主動式ETF，不追蹤特定指數，持股會依經理團隊操作隨時調整；以下為近期揭露的前十大成分股與權重。
| 成分股／部位 | 權重 |
|---|---|
| 臺股期貨 | 22.83% |
| 現金（CASH） | 13.86% |
| 台灣積體電路製造 | 9.09% |
| 保證金（MARGIN） | 7.67% |
| 台光電子材料 | 6.19% |
| 聯發科技 | 4.91% |
| 欣興電子 | 4.39% |
| 奇鋐科技 | 4.22% |
| 川湖科技 | 3.97% |
| 智邦科技 | 3.91% |
前十大部位中，臺股期貨、現金與保證金合計占比逾4成，反映經理團隊運用期貨與保證金部位來執行掩護性買權策略；扣除這些非個股部位後，實際個股集中在台積電，以及台光電、欣興、奇鋐、川湖、智邦等AI伺服器與高速傳輸供應鏈個股。持股會隨市況調整，完整明細可查看00406A完整持股明細。
00406A和其他收益型主動式ETF比較，配息頻率差在哪？
台股目前另有5檔明確訴求收益的主動式ETF，加上00406A共6檔；配息頻率與費用結構是投資人比較的重點。
| ETF | 配息頻率 | 收益平準金 | 策略側重 |
|---|---|---|---|
| 00406A 主動中信台灣收益 | 月配息 | 有 | 主動選股＋掩護性買權 |
| 00400A 主動國泰動能高息 | 月配息 | 有 | 收益、成長並重 |
| 00401A 主動摩根台灣鑫收 | 月配息 | 有 | 收益、成長並重（費用率最低） |
| 00980A 主動野村臺灣優選 | 季配息 | 有 | 收益、成長並重 |
| 00984A 主動安聯台灣高息 | 季配息 | 有 | 收益為主、成長為輔 |
| 00995A 主動中信台灣卓越 | 季配息 | 無 | 成長為主、收益為輔（與00406A同操盤團隊） |
在這6檔ETF中，月配息陣營只有00406A、00400A、00401A三檔；00406A是其中唯一額外運用掩護性買權賺取權利金的標的，經理費加保管費合計0.785%，高於費用結構最低的00401A（合計0.645%），但仍落在同業經理費0.6%至0.9%的常見區間內。
常見問題
Q1：00406A是月配還是季配息？
00406A採月配息。依基金規定，基金成立日起滿30日後，以每月第15個曆日作為收益評價日，由經理公司決定是否進行分配，並於後續營業日完成配息；這與同操盤團隊的00995A採季配息不同。
Q2：00406A的配息需要被扣二代健保補充保費嗎？
視收益分配組成而定。00406A的收益來源除股利與資本利得外，還包含掩護性買權的選擇權權利金，這部分依規定不列入二代健保補充保費的扣費範圍，是00406A收益結構與傳統股票型ETF不同之處；實際扣費仍以當次公告的收益分配組成為準，供投資人自行研判。
