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12月加碼除息公告
國泰投信8月20日公告，00881自10月15日起修改評價日，12月16日加碼除息一次，最後申購日12月15日、發放日2027年1月12日，此後固定每年6月、12月半年配。
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8月配息創掛牌新高
00881本次（8月18日）除息配發4.6元，較1月2.65元增加約73.6%，創掛牌以來單季新高，00881今年累計配息已達7.25元。
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成分股集中科技龍頭
截至7月31日，00881前十大成分股中台積電占比42.82%最高，總管理費用率0.55%，高於00878的0.28%經理加保管費。
國泰投信20日公告，00881（國泰台灣科技龍頭）將自10月15日起修改收益評價日與分配月份，並於12月16日額外除息一次，往後固定改為每年6月、12月「半年配」。00881最大成分股台積電占比逼近4成、採季配息，基金經理人蘇鼎宇表示，此次調整可讓半年配時程更貼近台積電節奏。
這次調整緊接在00881才以每股4.6元創新高配息紀錄除息之後——除息參考價50.55元，截至20日中午股價僅48.41元，尚未完成填息。
推薦文章：2026年8月份台股ETF配息表、37檔配息、殖利率、最後買進日，其中00881殖利率9.04%奪冠
一、12月加碼除息！00881收益分配月份改為半年配
此次調整是00881自2020年掛牌以來首度修改配息時程，8月20日隨基金公開說明書修訂正式對外公告。
00881 12月加碼除息關鍵時間軸
制度調整生效日：2026年10月15日
額外除息交易日：2026年12月16日
最後申購日：2026年12月15日
預定發放日：2027年1月12日
此後固定配息月份：每年6月、12月（半年配）
新制度下，00881明年起僅在6月、12月各進行一次收益評價與分配，12月這次屬加碼性質，實際配息金額仍待10月15日後另行公告，供投資人自行研判。
二、00881近兩次配息金額與殖利率
00881目前仍依舊制度於每年1月、8月發放收益，本次（8月18日）配息金額與殖利率雙雙創掛牌以來新高。
| 期別 | 除息日 | 每單位配息 | 最後買進日 | 發放日 |
|---|---|---|---|---|
| 2026年第1次 | 1/20 | 2.65元 | 1/19 | 2/12 |
| 2026年第2次 | 8/18 | 4.6元 | 8/17 | 9/11 |
00881當期配息率達8.43%，持有1張（1,000單位）約可領4,600元，配息逾9成來自已實現資本利得。以8月18日收盤價49.48元估算，00881今年累計配息7.25元、年內殖利率達14.65%，惟不代表未來每半年皆能維持相同水準。
三、前十大成分股與產業集中度
00881追蹤「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃FactSet科技龍頭通訊指數」，成分股數共30檔。
| 排名 | 股票代號 | 名稱 | 權重 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2330 | 台積電 | 42.82% |
| 2 | 2454 | 聯發科 | 9.18% |
| 3 | 2308 | 台達電 | 6.06% |
| 4 | 2317 | 鴻海 | 5.34% |
| 5 | 2303 | 聯電 | 3.07% |
| 6 | 2383 | 台光電 | 2.62% |
| 7 | 3037 | 欣興 | 2.54% |
| 8 | 2360 | 致茂 | 2.11% |
| 9 | 2345 | 智邦 | 2.02% |
| 10 | 2059 | 川湖 | 1.90% |
前十大成分股合計占比逾77%，台積電單一權重逼近4成，00881績效與除息金額因此高度連動台積電股價，這也是本次配息時程改與台積電對齊的主因。
四、費用率與同類台股ETF比較
00881以科技龍頭股為核心，與市值型0050、高股息型00878在配息頻率與費用結構均有差異。
| ETF | 配息頻率 | 經理費＋保管費 | 殖利率參考 |
|---|---|---|---|
| 00881 國泰台灣科技龍頭 | 半年配（12月起） | 總管理費用0.55% | 年內累計14.65%（8/18） |
| 00878 國泰永續高股息 | 季配 | 0.25%＋0.03%＝0.28% | 估年化約12.4%（Q3） |
| 0050 元大台灣50 | 季配 | 採規模階梯降費 | 單期殖利率約0.54%（Q3） |
00881總管理費用率0.55%高於00878經理加保管費0.28%，但兩者選股邏輯不同，費用高低需搭配選股策略一併評估，供投資人自行研判。
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五、常見問題
｜Q1：00881為什麼要改成半年配？
A：因最大成分股台積電占比逼近4成、採季配息，調整評價月份可讓半年配時程更貼近台積電節奏。
理由：新制度10月15日生效，12月16日先加碼除息，最後申購日12月15日、發放日2027年1月12日。
｜Q2：00881 12月加碼除息會配多少錢？
A：金額尚無可核對公開資訊，須以正式評價公告為準。
理由：00881配息隨已實現資本利得變動，1月配2.65元、8月配4.6元，差距達73.6%。
｜Q3：00881和00878殖利率哪個比較高？
A：以年內累計數字看，00881約14.65%高於00878單季估算年化殖利率約12.4%，但計算基礎不同，不宜直接類比。
理由：00881的14.65%為兩次配息合計除以8月18日股價；00878的12.4%為單季配息換算的年化估算值。
